硕士论文范文:邮政金融合规风险数据智化研究管理
邮政金融合规风险数据智化研究管理
关键词： 邮政储蓄银行;代理金融;合规风险管理;数智化;
专辑： 经济与管理科学
专题： 信息经济与邮政经济;金融
DOI： 10.27251/d.cnki.gnjdc.2024.000323
分类号： F618.3;F832.2
导师： 李敢
学科专业： 工商管理（专业学位）
这是一篇工商管理硕士论文，本文提出的一整套较为科学完整的代理金融数智化全面风险管控体系，已被中国邮政集团有限公司采纳应用。集团公司对 H 省实施代理金融数智化全面风险管控模式及智慧风控系统应用取得的效果给与充分肯定，全国共有 15 个省分公司先后到 H 省学习调研。
第一章 绪论
1.1 研究背景与研究意义金融是经济的血脉，金融安全是国家安全的重要组成部分。当前，国内国际经济环境愈发复杂，引发商业银行外部经营环境不断恶化，社会信用风险、操作风险加速向银行内部渗透，作为国家赋予邮储银行独特“自营+代理”经营模式下的邮政代理金融，存在网点覆盖面广、从业人员数量庞大、在职人员管理半径长等客观现实。近年来邮政代理金融业务发展迅速，业务规模日益壮大、产品和生态持续多样、新旧风险交织，对代理金融合规风险管理①能力提出更高的要求。作为网点最多的金融服务机构，员工道德风险时有发生，屡查屡犯的顽疾尚未彻治。仔细研究国内外数字化、智能化风险管理理论发展历程，可以发现数智化风险管控体系的重要作用，通过深入研究商业银行数智化风险管控体系的探索和实施，有助于构建邮政代理金融数智化风险管理体系，解决邮政代理金融当前合规风险管理存在的问题，实现邮政代理金融风险防控的软硬件实力和全员风控意识的有效提升。
目录
摘要
abstract
第一章 绪论
第二章 相关概念及理论简述
第三章 邮政代理金融合规风险管理现状探析
第四章 邮政代理金融合规风险问题的深度剖析
第五章 邮政代理金融合规风险管理数智化策略的优化与改进
第六章 H省分公司代理金融合规风险管理数智化策略实施效果分析
第七章 总结与展望
参考文献
附录2 论文涉及的模型介绍
1.1.1 研究背景习近平总书记在 2022 年中央经济工作会上指出，金融事关发展全局，要统筹好防范重大金融风险和道德风险，压实各方责任，及时加以处置，防止形成区域性、系统性金融风险[1]。党的二十大报告提出，加强和完善现代金融监管，强化金融保障体系，守住不发生系统性金融风险底线[2]。中央“十四五规划”提出，“要健全金融风险预防、预警、问责制度体系，落实监管责任和属地责任，对违法违规行为零容忍，守住不发生系统性风险的底线”[3]。这些都凸显了中央对防范和化解金融风险的高度重视，银行业金融机构必须把防范化解金融风险放在更加重要的位置。
1.2 国内外研究现状1.2.1 国外研究现状(1) 风险管理概念及管理体系研究Hubener（1930）首次提出“风险管理”概念，这一领域经历了长足的发展，得到了专家学者的广泛认同。1992 年，coso 委员会公布了现代商业银行内部控制整合框架，奠定了商业银行风险管理和控制的基础。随着内部控制法和《巴塞尔协议》的不断修订，商业银行对风险损失的计算研究变得更加深入。2003 年 COSO 委员会在《全面风险管理框架》中对“全面风险管理”概念进行了明确定义，随后更多的专家学者对此进行了深入研究。在此过程中，Redmill F 和 Dale C（1990）在其研究中详细介绍了美国商业银行风险管理的各个方面，主要涉及风险的识别、评估、量化方法以及风险管理体系的建立与探究[7]。Marc Lore 和 Lev. Borodovsky（2012）进一步分析了如何建立系统、科学、有效的合规风险管理体系、机制及管理制度、报告路线，并总结了银行合规风险管理结构（集中化管理和分散化管理）的形式及其对应的报告路线。其中，集中化组织架构通过成立风险管理独立部门，将风险合规管理人员全部归属于该部门，实行风险的集中管理，其报告路线呈矩阵式；而分散化组织架构则是将风险合规管理人员分布在商业银行各部门或各业务条线，让熟悉自身业务的人员参与本业务条线的风险合规管理工作[8]。
第二章 相关概念及理论简述
2.1 合规风险管理概述要强化代理金融的合规风险数智化管理，首先要知道什么是风险，什么是合规，什么是内控。还需要知道数字化与数智化区别是什么。2.1.1 基本概念(1) 风险。"风险"一词的英文是"risk",来源于古意大利语"riscare",意为"todare"(敢),其实指的就是冒险,是利益相关者的主动行为,有某些正面的含意。银行业所指的风险是指未来出现损失的不确定性，包括风险识别、评估、计量、缓释、转移和处置，代理金融主要风险是操作风险，难以评估、计量和缓释。(2) 合规。字面意思为“合乎规范”，英文"compliance"，直译是“遵从、依从、遵守”等意思[29]。中国银保监会发布的《商业银行合规风险管理指引（2006）》中这样定义“合规”一词，“合规”即是指各商业银行在其经营中开展的相应活动和管理活动要与法律、准则相吻合。这里的法律、准则主要指反洗钱、反融资等相关规定，还有避免利益冲突、保护隐私、数据保密等相关规定。从银行实践情况来看，合规的基本方向就是要做到“规规相符，规执相符”[30]。(3) 内控。字面意思为内部控制，是风险管控的基础，是在整个控制系统的前端。内控管理是企业为保证经营管理活动正常有序、合法的运行，采取对财务、人、资产、工作流程实行有效监管的系列活动。我国现行在用的关于商业银行内部控制的法律法规主要有两部，2002年人民银行版《商业银行内部控制指引》和 2014 年银监会版《商业银行内部控制指引》，两部《指引》都对商业银行内部控制目标进行了明确。一是保证国家有关法律法规及规章的贯 彻执行；二是保证商业银行发展战略和经营目标的实现；三是保证商业银行风 险管理的有效性；四是保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时[31]。
2.1.2 风险管理“风险管理”概念于 1930 年由许布纳(Hubener)首次提出，含义为企业风控部门通过科学有效的方法进行风险的判断和预防。在对经营活动中的风险进行识别、评估、测算、计量、评价的基础上，对经营活动中可能发生的风险实施精准、有效控制，以降低或转移风险可能引致的损失和负面影响，以最小代价和成本基础上，实现最大成效和安全保障的过程[32]。通俗的讲一个组织或个人为了降低风险的负面影响而进行决策和实施的过程叫做风险管理。商业银行风险管理的核心是风险控制，通过有效的风险控制措施，降低商业银行面临的风险水平，并对其进行合理的风险承担。同时，风险管理还包括对风险状况的监测、评估和预测，以及对风险事件的应急预案和处置能力的要求。商业银行风险管理目标是寻求最小风险下的最大盈利。其内容主要包括：风险识别、风险分析与评价、风险控制和风险决策四个方面。风险管理是现代商业银行资产负债管理不可缺少的部分[33]。
2.1.3 合规风险管理合规风险是指企业组织集体行为和代表企业组织的个人行为是否遵守合规的“规”的不确定性。巴塞尔银行监管委员会界定合规风险为：银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。国外商业银行大部分专门设立合规部门，职责包括进行合规风险的识别、监测、评估与报告，及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏；梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持。对国内大部分商业银行来说，构建合规风险管理机制责任重大但路漫漫其修远兮。合规风险管理是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心，也是银行持续稳健经营的重要保障。随着监管环境不断变化，银行内部的合规经营与监督检查的重要性日益突出，合规风险管理对于银行具有极其重要的意义。但各商业银行最为突出的问题是没有单独设立的合规风险管理部门，其职能是由审计部门、法律事务部或者监察部门分担，而具体职能定位仅限于按照监管要求进行的例行检查。代理金融更为特殊，代理金融作为邮政集团公司多业经营中的一业，合规内控管理室设在金融业务部内，“三道防线”中的一二道防线分工不清晰，既当“裁判员”又当“守门员”，另一方面，不少人认为代理金融没有资产类业务，其合规风险的范畴单一，合规风险管理的工作量小，不可能存在欺诈、舞弊、越权。但从屡查屡犯情况看，理财飞单、利用个人手机登录客户手机银行、过渡客户资金等就是欺诈，虚增业绩套取奖励、网点负责人与系统内不一个人、未执行近亲属回避、应问责未问责就是就是舞弊，工号混用、违规代客操作、违规代替综柜授权等就是越权，代理金融网点较多但管理端力量不足，网点端随时会有邮政非金融岗位调入，其带来的合规风险更多更杂，合规风险管理压力更大，由此可见建立健全合规风险管理机制建设对代理金融而言，更为迫切。
第三章 邮政代理金融合规风险管理现状探析
3.1 邮政代理金融简介中国邮政储蓄银行隶属于中国邮政集团公司下，是国有控股大型商业银行。截至 2021 年末，中国邮政集团有限公司作为邮储银行第一大股东，持股比例 67.37%。邮储银行总行与集团公司建立业务合作机制，明确双方业务代理合作中的责权利关系。双方就代理营业机构的规划、投资、建设（包括装修改造）、人员管理（包括人员培训）、业务管理、服务标准等重大事项签订全面的合作框架协议，厘清双方管理责任，明确风险分担机制。邮储银行总行与集团公司建立全国统一的委托代理管理制度，对各自省、地、县三级分支机构的委托代理实行分级授权。
中国邮政集团公司经国务院批准，2019 年改制为中国邮政集团有限公司，是一家国有独资公司。集团公司内设 13 个部门，下辖 31 个省（区、市）分公司，同时有中国邮政储蓄银行等 14 个控股子公司、事业部及直属单位，机构设置具体见图 3.1。经营业务主要包括：寄递业务、包裹快递业务、出版物发行业务、邮票发行业务、邮政汇兑业务、机要通信业务、邮政金融业务、邮政物流业务、电子商务业务、各类邮政代理业务、国家规定开办的其他业务。目前已转型升级为实业与金融相结合、业务多元化的大型企业集团。2023 年总收入 7987.31 亿元，实现利润 787.86 亿元，在 2023 年《财富》世界五百强企业排名第 86 位，在世界邮政企业排名第 1.
第四章 邮政代理金融合规风险问题的深度剖析
4.1 调查概况合规是代理金融的根基，合规创造价值，合规需要严守、需要刚性管控、需要与发展并重。通过查阅文献资料、实地调研、实证分析等方法，发现近年来代理金融围绕“三个不发生”，在合规风险管理方面取得了一定成效，但类似的安全事件的发生也层出不穷，全国代理金融条线陆续发生如 JS 省 ZJ 市理财经理挪用客户资金案、LN 省 DD 市个人集资诈骗案、ZJ 省NB 市金库值守人员盗取尾箱案等案件，尤其是 LN 在 DD 案件后再次发生 CY 凌源案件，作案手段简单低级，暴露出的问题触目惊心，案件的发生匪夷所思。代理金融的合规风险管理急需摸清风险底数，有效防范化解金融风险。4.1.1 机构因素近年来，代理金融业务快速发展，客户已达 4.4 亿户、AUM 已突破 11 万亿、收入每年跨越百亿关口。风险和收益永远是对等的，这是金融学的基本原理。业务规模的日益壮大、产品和生态的持续多样、新旧风险的交织，对合规风控能力提出更高的要求。但相关部分单位仍囿于“业务单一”“规模小”时期的风险防控思维来看待当下的代理金融合规风控，对风险不研究、对违规不在意、对问责不上心、对案防不重视，对风险案防该投入的不投入，长此以往，必然一失万无。各级风控组织架构单一，风控管理力量薄弱。邮储银行各层级架构完整，分工明确，每个部门均配备检查岗开展各条线合规检查工作。金融队伍素质参差不齐，风险案防压力较大。对比各级代理金融则机构单一，合规管理部门内设于各级金融管理部门，岗位编制少，集经营和风险控制管理为一身，在各级风险管理过程中往往存在有岗无人、专岗不履职、或专岗不专职，以及三道防线界限模糊等现象。以全国较大规模单位 H 省分公司 2021 年数据为例，H 省邮储分行内设个人金融部、信用卡部、网络金融部、三农金融事业部、消费信贷部、风险管理部、法律与合规部、运营管理部等十几个部门，而 H 省邮政分公司金融业务部内设合规管理室，合规管理岗位编制 6 人，承接省分行十几个部门均涉及的风险管理工作，对接百来号人员的日常管理，同时负责辖内 18 个市分公司的风险管理。H 省金融业务部作为全省风控的管理头部，作为风险管理指挥部，人力不足，无法实现全省风控精细化管理，无法实现省公司直管到网点，风控管理指标千丝万缕，服务投诉、反洗钱、集中运营、专项检查、频次检查、预警核查等等，6 人团队只能被动开展工作，应付各种会议、材料，风控管理水平连续多年排在全国末位。
第五章 邮政代理金融合规风险管理数智化策略的优化与改进
5.1 改进思路、原则和目标随着代理金融业务发展规模的日益壮大，以往“业务单一”、“规模小”时期的风险防控思维、能力和管理手段已不适应当下的合规风险管理要求。邮政代理金融合规风险管理需要进一步优化和改进。以便更好的顺应银行业风险管理外部形势、落实监管要求、解决企业内部面临的问题，5.1.1 改进思路加快推进数字邮政建设，主动顺应数字经济发展浪潮，把握数字化、网络化、智能化方向，以数据和系统智能技术为关键要素，以大数据分析为支撑，以非现场预警团队为主力，以合规管理系统为载体，以风险数据建模为抓手，构建全面、全程、全员的全面风险管理模式，具体控制程序图见 5.1，实现数智化合规风控管理的全流程、端到端、各环节、全要素。
第六章 H 省分公司代理金融合规风险管理数智化策略实施效果分析
以业务规模、员工人数、收入贡献度连续多年排名全国前列，具有代表性的中国邮政集团有限公司 H 省分公司为例。2022 年开始在该公司实施邮政代理金融数智化全面风险管控体系，通过效果印证，该策略促进了各项风险内控管理工作更加精细、更具效率、更有抓手。6.1 策略实施⑯中国邮政集团公司 H 省分公司是中国邮政集团公司的分公司，负责全省邮政通信网建设、运行、经营与管理，依法经营各项邮政业务，承担邮政普遍服务义务，受政府委托提供邮政特殊服务，对竞争性邮政业务实行商业化运营。下辖 18 个市分公司、154 个县区分公司、2595个营业网点、1847 个金融网点，从业人员总数 3.8 万人，其中代理金融从业人员总数 1.26 万人。2021 年 H 邮政代理金融已实现收入破百亿、金融总资产破千亿，长期保持全国邮政代理金融经营发展第一梯队。然而，2021 年 H 邮政代理金融风险管理 KPI 位居全国第 25 名，管理人员重发展轻管理普遍存在，基层网点违规行为屡查屡犯、屡禁不止现象突出，检查队伍独立性、专业性、权威性不强，基层管理人员职责不清、分工不细，内控管理体系亟需完善，存在明显的经营与管理不平衡问题。2022 年开始，H 邮政代理金融研究行业各类案件特点，以企业内部金融从业人员管理为重心，结合实际管理情况，实施上述代理金融风险管理改进策略。2023 年实现收入 188.73 亿元，居全国邮政系统第 5 位；增幅 13.14%，在规模大省中排第 3 位；累计实现利润 16.05 亿元，居全国第 1 位，同比多增 5.76 亿元。6.1.1 构建数字邮政基础，建立全面的风险管控体系(1) 建立“违规零容忍”“严管就是厚爱”的管理思维。在风险管控上建立端到端、全流程、全要素处置风险源的流程管控；在规定动作上夯实“纪律是铁、规矩是钢”的合规意识；在问责处理上抓实从严从重、绝不姑息的高压态势；在合规文化上营造“人人向违规说不”的合规氛围；在队伍建设上压实“有权必有责、有责要担当”的考核机制；在风险排查上落实“传统+数字”精准靶向、精细筛查的精准治理。
第七章 总结与展望
7.1 研究结论
以往代理金融合规风险管理的研究多为管理手段的改进，流程再造的优化，提出类似提高公司治理能力，提高队伍能力，提高工作效率等泛泛建议，在智慧风控方面仅为代理金融风险数据模型建立与应用的单一研究。本研究为邮政代理金融首次提出以数据和系统智能技术为关键要素，以大数据分析为支撑，以非现场预警团队为主力，以智慧风控系统为载体，以风险数据建模为抓手，构建风险有预警、管控有机制、分析有工具、检查有指向、排查有手段、数据有共享“六位一体”的代理金融智慧风控体系。并进行具体实践，在满足管理端、检查端、员工端等各层次需求的基础上，加快推进数字邮政建设，为邮政代理金融合规风险管理数智化研究提供更为有利的依据。通过本研究，对 H 省分公司邮政代理金融数智化全面风险管控体系实施及应用效果进行研究分析，从而验证了本研究对代理金融风控管理改进策略的可实施性，实现了全流程线上化、过程化管理的合规管理体系，有效融合了合规检查的现场和非现场结合，固化管理模式提升风控管理水平，实现省分公司直管到网点的无衔接管理，构建一套完整的合规风控文化体系，有效解决合规管理理念上紧下松、合规意识传播层层递减的问题。“邮政代理金融数智化全面风险管控体系框架”，聚焦操作风险、合规风险、案件风险和舆情风险，以可量化的指标设置、可视化的过程管控、可控化的管理体系，在合规风控体制机制创新、数字风控模型构建、正向激励机制创建、合规文化氛围营造等方面作出了有益探索，逐步实现了传统风控与数字风控的有效结合，为全国代理金融合规风险管理工作提供了一套较为科学完整的管理体系及工具。
7.2 研究展望
本文提出的一整套较为科学完整的代理金融数智化全面风险管控体系，已被中国邮政集团有限公司采纳应用。集团公司对 H 省实施代理金融数智化全面风险管控模式及智慧风控系统应用取得的效果给与充分肯定，全国共有 15 个省分公司先后到 H 省学习调研。同时集团公司评价 H 省所实施的代理金融数智化全面风险管控体系所依托的“智慧风控系统”，需求明确、流程清晰、功能丰富，实际应用效果突出，各层级人员使用情况反馈良好，具有普遍适用性，具有全国推广应用价值。目前集团公司已在 H 省邮政金融智慧风控系统的基础上研发适用于全国邮政的“代理金融智能风控管理平台”（具体功能结构见图 7.1），笔者作为集团公司智慧风控管理平台业务需求项目组成员，已参与相关工作。当前集团公司筛选全国 9 个试点省份复制推广，试点单位管理质效逐步提升，项目建成后将对全国邮政代理金融风险防控链条实现全闭环管理，采取“总对总”的方式与邮储总行对接代理金融风控所需业务数据，依托风险数据建模、风险画像等抓手提升风控管理水平，从数据、技术和流程三端发力，构建数字化风控管理体系，从“人防”转变为“技防”，提高风控管理半径和效能。该模式与该系统对其他商业银行数智化合规风险管理也具有一定参考价值。
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